Consolidación del balance de prueba

¿Qué es un balance de prueba consolidado?

La consolidación de los informes de balance de prueba se considera un instrumento de control esencial y los controladores del grupo lo utilizan para garantizar el equilibrio de las transacciones financieras suministradas por las filiales. Una funcionalidad clave en este tipo de informe de consolidación enumera todas las cuentas financieras en las filas con un total que debería ser cero si todo es correcto. Cada subsidiaria se enumera en las columnas junto con un total general. El informe puede ser ejecutado por cada división para su propia consolidación, así como para la sede central de la empresa para sus divisiones. El desglose es importante para que el controlador pueda explorar fácilmente las transacciones subyacentes cuando sea necesario. Encontrará un ejemplo de este tipo de informe de consolidación a continuación.

 

Propósito de la consolidación de los informes de balance de prueba

Las empresas y organizaciones utilizan los informes de balance de prueba consolidados para asegurarse de que todos los datos de las filiales estén equilibrados antes de que continúe el resto del proceso de consolidación. Cuando se utiliza como parte de las buenas prácticas comerciales en los departamentos de finanzas y contabilidad, una empresa puede mejorar su capacidad para detectar problemas y mejorar el proceso de cierre, así como mitigar el riesgo de que los datos de las subsidiarias que no estén en equilibrio retrasen el tiempo de entrega de los estados financieros consolidados.

 

Ejemplo de informe de balance de prueba consolidado

A continuación, se presenta un ejemplo de un informe de balance de prueba consolidado.

trial balance report

Puede encontrar cientos de ejemplos adicionales aquí

 

¿Quién utiliza este tipo de informe de consolidación?

Los usuarios típicos de este tipo de informe de consolidación son: Controladores y contadores.

 

Otros informes de consolidación que se utilizan a menudo junto con los informes de balance de prueba de consolidación

Los departamentos de finanzas y contabilidad a veces utilizan varios informes de balance de prueba consolidados diferentes, junto con informes interempresariales, de pérdidas y ganancias, de balance y otras herramientas de gestión y control.

 

¿De dónde provienen los datos para el análisis?

Los datos reales (transacciones históricas) suelen provenir de sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite y otros.

En los análisis en los que se utilizan presupuestos o previsiones, los datos suelen provenir de modelos internos de hojas de cálculo Excel o de soluciones profesionales de gestión del rendimiento empresarial (CPM/EPM).

 

¿Qué herramientas se utilizan normalmente para la presentación de informes, la planificación y Dashboards?

Ejemplos de programas informáticos empresariales utilizados con los datos y los sistemas de planificación de los recursos empresariales (ERP) mencionados anteriormente son:

  • Escritores de informes de ERP nativos y herramientas de consulta
  • Hojas de cálculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
  • Herramientas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) (por ejemplo, Solver)
  • Dashboards (por ejemplo, Microsoft Power BI and Tableau)

 

Soluciones tecnológicas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) y más ejemplos 

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Con una comunidad en desarrollo y rápido crecimiento de miles de clientes globales y cientos de socios en todo el mundo, Solver ofrece una suite líder de gestión del rendimiento corporativo (CPM) en la nube para Microsoft Dynamics 365 Finance y Business Central, Acumatica, SAP Business One, SAP ByDesign, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, NetSuite y otros ERPs. Solver está clasificado en el cuadrante líder en la cuadrícula de software de Corporate Performance Management (CPM) en G2, y como socio de ISV de Microsoft Gold, Solver ha ganado innumerables premios, incluyendo el premio Microsoft BI Partner of Year, el reconocimiento en el Cuadrante Mágico de CPM del Grupo Gartner y los mejores lugares para trabajar para una cultura del lugar de trabajo que celebra el servicio al cliente, la integridad y la innovación. Solver se vende a través de sus 12 oficinas globales y una red mundial de socios.

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